نرخ درصدی سالانه (APR) چیست و چگونه محاسبه می شود؟

به گزارش اقتصاد آنلاین، نرخ درصدی سالانه (APR) به سود سالانه تولید شده توسط مبلغی که از وام‌گیرندگان دریافت می‌شود یا به سرمایه‌گذاران پرداخت می‌شود اشاره دارد. APR به‌عنوان درصدی بیان می‌شود که نشان‌دهنده هزینه واقعی سالانه وجوه در طول مدت وام یا درآمد حاصل از سرمایه‌گذاری است. این نرخ شامل هرگونه کارمزد یا هزینه‌های اضافی مرتبط با تراکنش می‌شود.

نکات کلیدی

نرخ درصدی سالانه (APR) نرخ سالانه‌ای است که برای وام دریافت می‌شود یا از طریق سرمایه‌گذاری به دست می‌آید.

مؤسسات مالی باید پیش از امضای هر توافقنامه، APR ابزار مالی را افشا کنند.

APR یک مبنای ثابت برای ارائه اطلاعات نرخ بهره سالانه فراهم می‌کند تا از مصرف‌کنندگان در برابر تبلیغات گمراه‌کننده محافظت کند.

APR ممکن است هزینه واقعی وام را منعکس نکند، زیرا وام‌دهندگان در محاسبه آن، به‌ استثنای کارمزدهای خاص، آزادی عمل مناسبی دارند.

APR نباید با APY (بازده درصدی سالانه)، محاسبه‌ای که ترکیب سود را در نظر می‌گیرد، اشتباه گرفته شود.

نرخ درصدی سالانه (APR) چگونه کار می‌کند؟

نرخ درصد سالانه به‌صورت نرخ بهره بیان می‌شود. این نرخ با در نظر گرفتن مواردی مانند پرداخت‌های ماهانه، محاسبه می‌کند که چه درصدی از اصل را هر سال می‌پردازید. APR همچنین نرخ بهره سالانه‌ای است که برای سرمایه‌گذاری‌ها بدون احتساب ترکیب سود در آن سال پرداخت می‌شود.

قانون حقیقت در وام‌دهی (TILA) در سال 1968 دال بر این بود که وام‌دهندگان باید APR دریافتی از وام‌گیرندگان را افشا کنند. شرکت‌های کارت اعتباری مجازند نرخ‌های بهره را به‌صورت ماهانه تبلیغ کنند، اما آن‌ها باید قبل از امضای قرارداد، APR را به طور واضح به مشتریان گزارش دهند.

 APR چگونه محاسبه می‌شود؟

APR با ضرب نرخ بهره دوره‌ای در تعداد دوره‌های سالی که در آن اعمال شده محاسبه می‌شود. این نشان نمی‌دهد که این نرخ واقعاً چند بار به مانده اعمال می‌شود.

APR=((fees+(interest/principle)/n)×365)×100

که در آن

سود = مجموع سود پرداختی در طول عمر

اصل وام = مبلغ وام = تعداد روز در مدت وام

انواع APR

APR کارت اعتباری بر اساس نوع شارژ متفاوت است. صادرکننده کارت اعتباری ممکن است یک APR برای خرید، دیگری را برای پیش‌پرداخت نقدی و دیگری را برای انتقال موجودی از کارت دیگر هزینه کند. صادرکنندگان همچنین برای تأخیر در پرداخت یا نقض سایر شرایط قرارداد دارنده کارت، APR‌های جریمه با نرخ بالا را از مشتریان دریافت می‌کنند. همچنین APR مقدماتی وجود دارد – نرخ پایین یا 0% – که بسیاری از شرکت‌های کارت اعتباری از آن برای جذب مشتریان جدید برای ثبت‌نام کارت استفاده می‌کنند.

وام‌های بانکی معمولاً با APR ثابت یا متغیر ارائه می‌شود. یک وام APR ثابت دارای نرخ بهره‌ای است که تضمین می‌شود در طول عمر وام یا تسهیلات اعتباری تغییر نمی‌کند. یک وام APR متغیر دارای نرخ بهره‌ای است که ممکن است در هر زمان تغییر کند.

وام‌گیرندگان APR نیز به اعتبار آن‌ها بستگی دارد. نرخ‌های ارائه شده به کسانی که اعتبار عالی دارند به طور قابل‌توجهی کمتر از نرخ‌ها برای کسانی است که اعتبار بد دارند.

هشدار

APR ترکیب سود در یک سال خاص را در نظر نمی‌گیرد: فقط بر اساس سود ساده است.

APR در مقابل بازده درصدی سالانه (APY)

درحالی‌که APR فقط سود ساده را در نظر می‌گیرد، بازده درصدی سالانه (APY) بهره مرکب را در نظر می‌گیرد. در نتیجه، APY وام بالاتر از APR آن است. هر چه نرخ بهره بالاتر باشد و هر چه دوره‌های ترکیبی کوچک‌تر باشد، تفاوت بین APR و APY بیشتر است.

فرض کنید که APR یک وام 12% است و وام یک‌بار در ماه ترکیب می‌شود. اگر فردی 10.000 دلار وام بگیرد، سود یک‌ماهه او 1 درصد موجودی یا 100 دلار است. این به طور مؤثر موجودی را به 10.100 دلار افزایش می‌دهد. در ماه بعد، 1% سود برای این مبلغ محاسبه می‌شود و سود پرداختی 101 دلار است، کمی بیشتر از ماه قبل. اگر آن موجودی را برای سال داشته باشید، نرخ بهره مؤثر شما 12.68٪ می‌شود.

APY شامل این تغییرات کوچک در هزینه‌های بهره است که ترکیب می‌شود، درحالی‌که APR این‌گونه نیست. اینجا راه دیگری برای نگاه‌کردن به آن وجود دارد. فرض کنید سرمایه‌گذاری را با سرمایه‌گذاری که 5 درصد در سال پرداخت می‌کند، مقایسه می‌کنید. برای ماه اول، APY همانند APY برابر با 5٪ است،

APR اما برای دوم، APY 5.12٪ است که نشان‌دهنده ترکیب ماهانه است. باتوجه‌به اینکه یک APR و یک APY متفاوت می‌توانند برای نشان‌دادن نرخ بهره یکسان در یک وام یا محصول مالی استفاده شوند، وام‌دهندگان اغلب بر عدد کمتر تأکید می‌کنند، به همین دلیل است که قانون Truth in Savings در سال 1991 الزام می‌کند که هم APR و هم APY افشا شوند.

در تبلیغات، قراردادها و قراردادها یک بانک APY یک حساب پس‌انداز را با فونت بزرگ و APR مربوط به آن را با فونت کوچک‌تر تبلیغ می‌کند، با توجه ‌به اینکه اولی بزرگ‌تر است. برعکس، زمانی اتفاق می‌افتد که بانک به‌عنوان وام‌دهنده عمل و سعی می‌کند وام‌گیرندگان خود را متقاعد کند که نرخ پایینی دریافت می‌کند. یک منبع عالی برای مقایسه نرخ APR و APY در وام مسکن، ماشین‌حساب وام مسکن است.

نمونه‌ای از APR در مقابل APY

Say XYZ Corp یک کارت اعتباری ارائه می‌دهد که روزانه 0.06273٪ سود دریافت می‌کند. آن را در 365 ضرب کنید، که 22.9٪ در سال است که APR تبلیغ شده است. اکنون، اگر قرار باشد هر روز یک کالای 1000 دلاری متفاوت را از کارت خود شارژ کنید و تا روز بعد از سررسید (زمانی که صادرکننده شروع به اخذ سود می‌کند) منتظر بمانید تا شروع به پرداخت کنید، برای هر چیزی که خریداری کرده‌اید، 1000.6273 دلار بدهکار خواهید بود.

برای محاسبه APY یا نرخ بهره مؤثر سالانه (EAR) – اصطلاح معمولی‌تری که برای کارت‌های اعتباری استفاده می‌شود – یک عدد (که نشان‌دهنده اصل پول است) اضافه کنید و آن عدد را به توان تعداد دوره‌های ترکیبی در یک سال در نظر بگیرید. یک عدد از نتیجه کم کنید تا به درصد برسید:

APY=(1+periodic rate)n-1

که در آن

n= تعداد دوره‌های ترکیبی در سال

در این مورد APY یا EAR شما 25.7٪ خواهد بود:

((1+. 0006237)365)-1=. 257

اگر فقط برای مدت یک ماه موجودی روی کارت اعتباری خود داشته باشید، نرخ معادل سالانه 22.9 درصد از شما دریافت خواهد شد. بااین‌حال، اگر آن موجودی را برای سال داشته باشید، نرخ بهره مؤثر شما در نتیجه ترکیب کردن هر روز به 25.7٪ می‌رسد.

معایب نرخ درصدی سالانه (APR)

APR همیشه منعکس‌کننده دقیق هزینه کل وام نیست. در واقع، ممکن است هزینه واقعی یک وام را کمتر نشان دهد. این به این دلیل است که محاسبات برنامه‌های بازپرداخت بلندمدت را فرض می‌کنند. هزینه‌ها و کارمزدها با محاسبات APR برای وام‌هایی که سریع‌تر بازپرداخت می‌شوند یا دوره بازپرداخت کوتاه‌تری دارند، بسیار ناچیز است. به‌عنوان‌مثال، زمانی که فرض شود این هزینه‌ها به‌جای 7 تا 10 سال در 30 سال تقسیم شده‌اند، تأثیر متوسط سالانه هزینه‌های بسته‌شدن وام مسکن بسیار کمتر است.

مهم

وام‌دهندگان برای تعیین نحوه محاسبه APR، از جمله کارمزدها و هزینه‌های مختلف، اختیارات مناسبی دارند.

APR همچنین با وام مسکن با نرخ قابل تنظیم (ARM) دچار مشکل می‌شود. برآوردها همیشه نرخ بهره ثابت را در نظر می‌گیرند، و حتی اگر APR سقف نرخ را در نظر می‌گیرد، عدد نهایی همچنان بر اساس نرخ‌های ثابت است. ازآنجایی‌که نرخ بهره ARM پس از پایان دوره با نرخ ثابت تغییر می‌کند، برآوردهای APR می‌توانند در صورت افزایش نرخ‌های وام مسکن در آینده، هزینه‌های واقعی وام‌گیری را به‌شدت کمتر نشان دهند.

APR‌های وام مسکن ممکن است شامل هزینه‌های دیگری مانند ارزیابی‌ها، عنوان‌ها، گزارش‌های اعتباری، درخواست‌ها، بیمه عمر، وکلا و دفاتر اسناد رسمی و تهیه اسناد باشد. هزینه‌های دیگری نیز وجود دارد که عمداً مستثنی شده‌اند، از جمله هزینه‌های تأخیر و سایر هزینه‌های یک‌بارمصرف.

همه این‌ها ممکن است مقایسه محصولات مشابه را دشوار کند زیرا هزینه‌های شامل یا حذف شده از مؤسسه‌ای به مؤسسه دیگر متفاوت است. به‌منظور مقایسه دقیق چند پیشنهاد، یک وام‌گیرنده بالقوه باید تعیین کند که کدام یک از این کارمزدها را شامل می‌شود و برای دقیق بودن، APR را با استفاده از نرخ بهره اسمی و سایر اطلاعات هزینه محاسبه کند.

 چرا نرخ درصد سالانه (APR) افشا می‌شود؟

قوانین حمایت از مصرف‌کننده، شرکت‌ها را ملزم می‌کند تا APR‌های مرتبط با محصولات خود را افشا کنند تا از گمراه کردن مشتریان توسط شرکت‌ها جلوگیری شود. برای ‌مثال، اگر آن‌ها ملزم به افشای APR نباشند، یک شرکت ممکن است نرخ بهره ماهانه پایینی را تبلیغ کند درحالی‌که به مشتریان القا می‌کند که این نرخ سالانه است. این می‌تواند مشتری را در مقایسه نرخ ماهانه به‌ظاهر پایین با نرخ سالانه به‌ظاهر بالا گمراه کند. با الزام همه شرکت‌ها به افشای APR خود، به مشتریان مقایسه «سیب با سیب» ارائه می‌شود.

یک APR خوب چیست؟

آنچه به‌عنوان یک APR “خوب” به‌حساب می‌آید به عواملی مانند نرخ‌های رقابتی ارائه شده در بازار، نرخ بهره اصلی تعیین شده توسط بانک مرکزی و امتیاز اعتباری خود وام گیرنده بستگی دارد.

وقتی نرخ‌های اصلی پایین هستند، شرکت‌هایی که در صنایع رقابتی فعالیت می‌کنند گاهی APR‌های بسیار پایینی را برای محصولات اعتباری خود ارائه می‌کنند، مانند 0% وام خودرو یا گزینه‌های اجاره.

اگرچه این نرخ‌های پایین ممکن است جذاب به نظر برسند، اما مشتریان باید بررسی کنند که آیا این نرخ‌ها برای تمام طول مدت محصول باقی می‌مانند یا اینکه این نرخ‌ها صرفاً نرخ‌های اولیه هستند که پس از سپری شدن یک دوره معین به APR بالاتر برمی‌گردند. علاوه بر این، APR‌های پایین ممکن است فقط برای مشتریانی با امتیازهای اعتباری بالا در دسترس باشند.

چگونه APR را محاسبه می‌کنید؟

فرمول محاسبه APR ساده است. این شامل ضرب نرخ بهره دوره‌ای در تعداد دوره‌هایی در یک سال است که در آن نرخ اعمال می‌شود. فرمول دقیق به شرح زیر است:

APR=((Fees+(interest/principle)/n)×365)×100

که در آن:

سود= کل سود پرداخت شده در طول عمر

اصل وام = مبلغ وام

n = تعداد روز در مدت وام.